Pasos a seguir después de la declaración de herederos

Qué es la declaración de herederos

La declaración de herederos es un procedimiento legal básico durante la sucesión cuando una persona fallece sin dejar testamento, conocido también como sucesión intestada. Este trámite permite identificar y reconocer oficialmente a los individuos que tienen derecho a heredar los bienes y propiedades del difunto. 

En España, la ley establece un orden de sucesión que prioriza a los descendientes directos, seguidos por los ascendientes, el cónyuge y, en su ausencia, otros familiares más lejanos. 

Para llevar a cabo este proceso, es necesario acudir a un notario, quien se encargará de elaborar un acta de notoriedad tras evaluar los documentos y testimonios presentados, como el certificado de defunción y el libro de familia, entre otros. Este acto notarial es fundamental para determinar quiénes son los herederos legítimos y proceder con la distribución de la herencia conforme a la ley.

Documentación necesaria tras la declaración

Tras completar la declaración de herederos, el próximo paso es reunir la documentación necesaria para proceder con la aceptación y distribución de la herencia. 

Esta documentación es fundamental para formalizar el proceso sucesorio y garantizar que todos los trámites se realicen conforme a la ley. Vamos a detallar cuáles son los documentos requeridos:

• Certificado de defunción: Documento oficial que acredita el fallecimiento de la persona. Es indispensable para iniciar cualquier trámite relacionado con la herencia.
• Certificado de últimas voluntades: Este certificado indica si el fallecido dejó testamento y ante qué notario se encuentra. Es esencial para determinar la existencia de disposiciones testamentarias previas.
• Acta de declaración de herederos: Documento notarial que acredita quiénes son los herederos legítimos en ausencia de testamento.
• Certificado de seguros de cobertura de fallecimiento: Revela si el fallecido tenía pólizas de seguro que cubran el caso de muerte, lo cual puede afectar la distribución de la herencia.
• Inventario de bienes: Listado detallado de todos los bienes, derechos y obligaciones del fallecido, necesario para la partición de la herencia.
• Escritura de aceptación y adjudicación de herencia: Documento notarial en el que los herederos aceptan la herencia y se les adjudican los bienes correspondientes.
• Liquidación del impuesto de sucesiones: Comprobante de pago o exención del impuesto de sucesiones, requerido para la inscripción de los bienes en los registros correspondientes.

Obligaciones fiscales y trámites legales

Tras la declaración de herederos, los sucesores deben enfrentarse a una serie de obligaciones fiscales y trámites legales para poder aceptar y gestionar la herencia de manera adecuada. 

Estos pasos son necesarios para asegurar que la transferencia de bienes se realice conforme a la ley y evitar posibles complicaciones futuras.

Impuesto de sucesiones y donaciones

El Impuesto de Sucesiones y Donaciones es una tasa que deben pagar los herederos por el valor de los bienes y derechos recibidos. La cuantía y las exenciones aplicables varían significativamente entre las diferentes comunidades autónomas en España, así que es muy importante informarse sobre la normativa específica de la región donde residía el fallecido. 

Los herederos tienen un plazo de seis meses desde el fallecimiento para presentar y liquidar este impuesto, aunque es posible solicitar una prórroga de otros seis meses.

Plusvalía municipal

La Plusvalía Municipal es otro impuesto que grava el incremento de valor de los terrenos de naturaleza urbana transmitidos por herencia. Este tributo debe ser liquidado en el ayuntamiento correspondiente al lugar donde se encuentran los inmuebles. 

El plazo para su presentación también es de seis meses desde la fecha de fallecimiento, y el cálculo del impuesto depende de varios factores, incluyendo el tiempo que el difunto fue propietario del inmueble y el valor catastral del terreno.

Aceptación y adjudicación de la herencia

Para que los herederos puedan tomar posesión legal de los bienes heredados, primero deben aceptar formalmente la herencia. Este proceso puede realizarse de manera pura y simple, lo que implica aceptar la herencia con todos sus activos y pasivos; o a beneficio de inventario, lo que permite aceptar la herencia sin asumir personalmente las deudas del fallecido que superen el valor de los bienes heredados.

Inscripción de los bienes en registros públicos

Una vez aceptada la herencia, es necesario inscribir los bienes inmuebles en el Registro de la Propiedad y los vehículos en el Registro de Vehículos de la Dirección General de Tráfico, entre otros. Esto se hace para actualizar la titularidad de los bienes y derechos heredados y poder disponer de ellos legalmente.

Consejos para gestionar la herencia eficazmente

Gestionar una herencia puede ser un proceso complejo y emocionalmente desafiante. Sin embargo, con una planificación adecuada y el enfoque correcto, es posible manejar este proceso de manera eficaz. Aquí te ofrecemos algunos consejos prácticos para gestionar la herencia de manera eficiente:

• Recopila toda la documentación necesaria: Antes de iniciar cualquier trámite, asegúrate de tener todos los documentos requeridos, como el certificado de defunción, el testamento (si existe), el certificado de últimas voluntades, y los documentos que acrediten tu relación con el fallecido.
• Solicita asesoramiento profesional: Considera la posibilidad de contratar a un abogado especializado en herencias o un gestor administrativo. Su experiencia y conocimiento pueden ser de gran ayuda para navegar por los trámites legales y fiscales, evitando errores que podrían resultar costosos.
• Realiza un inventario detallado de la herencia: Elabora una lista completa de los bienes, derechos y deudas del fallecido. Esto incluye propiedades inmobiliarias, cuentas bancarias, vehículos, acciones, y cualquier otro activo o pasivo relevante.
• Valora la opción de aceptar la herencia a beneficio de inventario: Esta modalidad te permite aceptar la herencia sin asumir personalmente las deudas del fallecido que superen el valor de los bienes heredados, protegiendo tu patrimonio personal.
• Informate sobre las obligaciones fiscales: Asegúrate de entender las implicaciones fiscales de la herencia, incluyendo el Impuesto de Sucesiones y Donaciones y la Plusvalía Municipal. Conoce los plazos para su liquidación y las posibles bonificaciones o exenciones aplicables en tu comunidad autónoma.
• Comunica y negocia con los demás herederos: Mantén una comunicación abierta y transparente con los demás herederos para evitar malentendidos y conflictos. Si es necesario, busca mediación profesional para llegar a acuerdos satisfactorios para todas las partes.
• Planifica la distribución de los bienes: Una vez aceptada la herencia, planifica cómo se distribuirán los bienes entre los herederos. Considera las necesidades y deseos de cada uno, así como las implicaciones legales y fiscales de la distribución.
• Actualiza la titularidad de los bienes: No olvides realizar los trámites necesarios para inscribir los bienes inmuebles en el Registro de la Propiedad y realizar los cambios de titularidad de vehículos, cuentas bancarias y otros activos.

Sabemos que después del fallecimiento de un ser querido, es difícil enfrentar todo ese tipo de trámites. En Pazy estamos para ofrecerte toda la ayuda que necesites.